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    關(guān)于隨州市2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案的報告

    ——2016年1月17日在隨州市第三屆人民代表大會第六次會議上

    隨州市財政局局長楊天兵
　　各位代表：
　　受市人民政府委托，向大會報告2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
　　一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，全市財政部門緊緊圍繞市三屆人大五次會議和市三屆人大常委會第 25次會議確定的預(yù)算任務(wù)，堅持“競進提質(zhì)、升級增效”的工作總要求，積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，認真落實穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風險各項措施，全力服務(wù)“圣地車都”建設(shè)，較好地完成了年度預(yù)算任務(wù)。
　?。ㄒ唬┤泄藏斦A(yù)算執(zhí)行情況
　　1、財政總收入完成情況。2015年，全市財政總收入完成66.85億元，同比增長15.5%。
　　2、公共財政預(yù)算收入完成情況。2015年，全市公共財政預(yù)算收入完成43.34億元，為預(yù)算的101.9%，同比增長18.2%。
　　3、公共財政預(yù)算支出完成情況。2015年，全市公共財政預(yù)算支出完成142.5億元（含中央、省級補助收入安排的支出），為預(yù)算的116%，同比增長37%。
　?。ǘ┦斜炯壒藏斦A(yù)算執(zhí)行情況
　　1、財政總收入完成情況。2015年，市本級財政總收入完成18.85億元，同比增長9.8%。
　　2、公共財政預(yù)算收入完成情況。2015年，市本級公共財政預(yù)算收入完成14.52億元，為預(yù)算的102.1%，同比增長18.5%。
　　3、公共財政支出完成情況
　　2015年，市本級公共財政預(yù)算支出完成21.23億元（含中央、省級補助收入安排的支出），為預(yù)算的99.2%，同比增長9.7%。其中：
　?。?）一般公共服務(wù)支出22937萬元，為預(yù)算的99.5%，同比下降3%。
　　（2）國防支出280萬元，為預(yù)算的100%，同比增長5.7%。
　　（3）公共安全支出17992萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長2.5%。
　　（4）教育支出23211萬元，為預(yù)算的99.7%，同比增長13.7%。
　?。?）科學技術(shù)支出4155萬元，為預(yù)算的99.4%，同比增長15.4%。
　　（6）文化體育與傳媒支出5746萬元，為預(yù)算的99.5%，同比增長8.6%。
　　（7）社會保障和就業(yè)支出26235萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長14.8%。
　　（8）衛(wèi)生與計劃生育支出12991萬元，為預(yù)算的99.1%，同比增長13.8%。
　　（9）節(jié)能環(huán)保支出5264萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長10.7%。
　?。?0）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16711萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長97%。增幅較大的原因是，上級專項轉(zhuǎn)移支付比2014年度增加較多。
　　（11）農(nóng)林水事務(wù)支出19132萬元，為預(yù)算的99.4%，同比增長3.4%。
　　（12）交通運輸支出24067萬元，為預(yù)算的99.2%，同比下降31.9%。下降的原因是，2014年度一次性專項轉(zhuǎn)移支付項目資金較多，2015年度有所減少。
　?。?3）資源勘探電力信息等事務(wù)支出11414萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長143%。增幅較大的原因是，上級專項轉(zhuǎn)移支付比2014年度增加較多。
　?。?4）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出5637萬元，為預(yù)算的99.6%，同比增長11%。
　?。?5）國土資源氣象等事務(wù)支出3253萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長271%。增幅較大的原因是，國土部門二級單位參加事業(yè)單位分類改革后，其收支管理由財政專戶調(diào)整到公共預(yù)算，增加了公共預(yù)算支出。
　　（16）援助其他地區(qū)支出100萬元，為預(yù)算的100%，與上年持平。
　　（17）住房保障支出10723萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長17%。
　?。?8）糧油物資儲備事務(wù)支出889萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長20.5%。
　?。?9）其他支出1575萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長72%，增幅較大的原因是，根據(jù)財政部要求，將債券付息支出調(diào)整到其他支出科目。
　　4、市本級財政收支決算平衡情況
　　2015年，市本級預(yù)算資金來源213417萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入145200萬元，統(tǒng)籌結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金15819萬元，上級補助收入52398萬元。市本級實現(xiàn)公共財政預(yù)算支出212312萬元。收支相抵，略有結(jié)余。
　　（三）市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，市本級政府性基金總收入67178萬元，為預(yù)算的96%。市本政府性基金支出76527萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出），為調(diào)整預(yù)算的101%，其中：社會保障和就業(yè)支出15萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出75457萬元、農(nóng)林水支出7萬元、交通運輸支出164萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出250萬元、其他支出734萬元。
　?。ㄋ模┦斜炯壣鐣ｋU基金預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，市本級社?；鹂偸杖?5591萬元，其中：五項基金征收30594萬元，為預(yù)算的127.4%，同比增長12.3%；具體為：企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金15702萬元，失業(yè)保險基金1433萬元，基本醫(yī)療保險基金11747萬元，工傷保險基金911 萬元，生育保險基金801萬元。企業(yè)養(yǎng)老金財政補貼收入4997萬元。
　　2015年，市本級社會保險基金總支出33322萬元，為預(yù)算的 136.1%，同比增長15.7%。其中：企業(yè)養(yǎng)老基金支出20731萬元（2015年企業(yè)養(yǎng)老提標支出2800萬），失業(yè)保險基金支出976萬，醫(yī)?；鹬С?0730萬元，工傷保險基金支出313萬元，生育保險基金支出572萬元。社會保險基金收支相抵，當年結(jié)余2269 萬元，累計結(jié)余66279萬元。
　　（五）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，按照新修訂《預(yù)算法》制定了《隨州市市級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》，對國有獨資、控股、參股企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入納入預(yù)算管理。市國資委委托會計中介機構(gòu)對國有出資企業(yè)的財務(wù)進行了審計，根據(jù)審計結(jié)果和《隨州市市級國有資本預(yù)算管理辦法》規(guī)定，征收國有資本收益2748萬元，為預(yù)算的100.3%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2748萬元，當年收支平衡。
　　以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，在市級決算辦理、省財政結(jié)算批復(fù)后還有變化，我們將依法再向市人大常委會報告。
　　二、2015年預(yù)算執(zhí)行的主要特點
　?。ㄒ唬┴斦杖敕€(wěn)步增長。面對經(jīng)濟進入新常態(tài)、財政收入增速回落的嚴峻形勢，財稅部門堅持一手抓服務(wù)發(fā)展，一手抓收入征管，打破收入征管慣常思維，實行“三抓三補”：即稅收收入與非稅收入一起抓，市域收入與縣域收入一起抓，重點稅種與零星稅種一起抓；大稅種掉收小稅種補，稅收收入掉收非稅收入補，稅源下行征管補，保持了財政收入穩(wěn)步增長勢頭。2015年全市財政總收入突破60億元大關(guān)，達到66.8億元，同比增長15.5%；全市地方公共財政預(yù)算收入突破40億元大關(guān)，達到43.3億元，占市人大既定目標任務(wù)104.1%，同比增長18.2%，超額完成年初目標任務(wù)，增幅高于全省平均水平1.1個百分點，居于全省第四。
　?。ǘ┲瓢l(fā)展成效顯著。落實積極的財政政策，綜合運用財政政策、資金、服務(wù)等手段，著力穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促發(fā)展。一是強化政策激勵。落實企業(yè)發(fā)展專項資金6000萬元，保障招商引資、精品名牌、馳名商標、突出貢獻等激勵發(fā)展的政策兌現(xiàn)；落實提高增值稅、營業(yè)稅起征點、“營改增”等結(jié)構(gòu)性減稅政策，推動全民創(chuàng)業(yè)；落實出口退稅政策，推行出口退稅擔保融資機制，支持企業(yè)開拓國際市場。二是強化項目支撐。積極策劃、包裝、申報項目，爭取中央和省無償資金8.1億元、中央專項基金15.9億元，保障我市一批重大項目落地；落實科技創(chuàng)新獎勵960萬元，支持專用汽車研究院等科研機構(gòu)聯(lián)合企業(yè)開展科技研發(fā)攻關(guān)；落實人才獎勵資金230萬元，實施人才引領(lǐng)項目，推動人才強市戰(zhàn)略實施；落實電子商務(wù)發(fā)展專項資金200萬元，支持淘寶•特色中國隨州館、蘇寧云商隨州館等電子商務(wù)項目拓展；積極籌措資金，保障鄂北水資源配置工程、漢十鐵路、華能火電、光伏發(fā)電、東風車輪、青島啤酒等重點項目順利推進；支持市城投、建投、高新投三大公司融資40億元，支持中心城區(qū)、高新區(qū)重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持高新區(qū)成功升級國家高新區(qū)；三是強化風險防控。針對經(jīng)濟下行、企業(yè)融資困難局面，爭取省財政調(diào)度資金11.2億元，增加企業(yè)流動資金；分兩批設(shè)立企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金7500萬元，為85家企業(yè)續(xù)貸資金10.5億元；設(shè)立風險補償金1.1億元，支持建行、工行、湖北銀行開展“助保貸”、“政銀集合貸”、“成長貸”等信貸業(yè)務(wù)，為117家企業(yè)發(fā)放貸款11.3億元；全市新增信貸投放超過80億元，有力緩解了企業(yè)融資難題。四是強化減費讓利。認真落實中央、省取消收費政策，清理取消和暫停行政事業(yè)性收費102項、政府性基金6項，減少企業(yè)負擔7200萬元；建立收費及基金目錄清單，并在財政、物價網(wǎng)站公開，大力清費治亂，降低企業(yè)成本，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。
　　（三）財政保障能力不斷提高。全市用于民生方面的公共財政支出突破百億元大關(guān)，占財政支出的比重達79%。一是加大“三農(nóng)”投入。市級預(yù)算安排4940萬元，支持“綠滿隨州”、農(nóng)產(chǎn)品加工、木本油料、菜籃子工程和潔美家園等新農(nóng)村建設(shè)；安排資金1.7億元，支持農(nóng)田水利建設(shè)、低丘崗地改造、飲用水源地保護，土地整治10萬畝，除險加固病險水庫161座，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。二是加大社保投入。發(fā)放各項社會保險資金37711萬元，落實了社會養(yǎng)老金、失業(yè)保險金提標政策；社會保險覆蓋面不斷擴大，參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險達100.5萬人，醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險實現(xiàn)市級統(tǒng)籌；安排資金3303萬元，落實積極就業(yè)政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力和就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)，推進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新；安排資金4258萬元，支持社會福利中心、流浪乞討人員救助站、養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，設(shè)立道路救助基金、疾病應(yīng)急救助基金，完善城鄉(xiāng)社會救助體系；安排資金9153萬元，支持保障性住房建設(shè)和棚戶區(qū)改造，解決群眾住房困難問題。三是加大教育投入。安排1.8億元，落實教育生均經(jīng)費保障機制，完善貧困學生資助政策體系；支持高新區(qū)季梁學校建成開學；安排1.6億元，支持市職業(yè)技術(shù)學院和市直高中化債，提高教育經(jīng)費保障水平。四是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入。安排配套資金5246萬元，保障基本醫(yī)療保險制度落實；安排550萬元，推進“兩室聯(lián)建、醫(yī)養(yǎng)融合”，支持建成社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心136個和農(nóng)村互助式照料活動中心176個；安排142萬元，支持農(nóng)村婦女“兩癌”篩查，關(guān)愛農(nóng)村留守兒童、婦女、老人等特殊群體。五是加大文化旅游事業(yè)投入。安排3000多萬元，保障尋根節(jié)、蘭博會順利舉辦，支持旅游宣傳促銷和5A、4A級景區(qū)創(chuàng)建，支持博物館、圖書館免費開放和重點文物、大遺址保護工作，加強社區(qū)文化活動室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、農(nóng)家書屋、農(nóng)村電影放映等文化惠民工程建設(shè)。六是加大公共安全投入。安排專項資金2284萬元，支持消防、安全生產(chǎn)、食品藥品安全整治，健全城區(qū)社會治安防控和網(wǎng)格化管理體系，推進平安隨州建設(shè)。
　　（四）財政改革縱深推進。一是推進預(yù)算管理制度改革。將政府性專項債務(wù)納入預(yù)算管理，完善全口徑預(yù)算；將地方教育附加等5項政府性基金轉(zhuǎn)列公共財政預(yù)算統(tǒng)籌使用，增強公共財政預(yù)算統(tǒng)籌能力；對“三民工程”等項目試編制三年滾動項目預(yù)算，積極探索中期財政規(guī)劃管理；設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，推動建立跨年度預(yù)算平衡機制；市直部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)決算全部在政府門戶網(wǎng)站公開，預(yù)算公開步入常態(tài)化。二是推進預(yù)算績效評價機制。對68個重大民生支出項目進行績效評價，評價資金62337萬元，占公共財政支出預(yù)算的32%。對衛(wèi)計委等15個單位進行部門整體支出綜合評價，擴大財政性資金支出績效評價范圍。三是完善財政支出管理機制。盤活財政存量資金清理，清理各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金11.45億元，分類逐筆盤活10.4億元用于重點項目建設(shè)，盤活率達91%；推進財政專項資金統(tǒng)籌，整合涉農(nóng)專項資金11.6億元，集中財力辦大事，提高了涉農(nóng)專項資金使用效益；強化市級政府投資項目預(yù)算評審，14個市直重點項目審減投資2406萬元；全面推進公務(wù)卡改革，嚴格實行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄制度，151個部門辦理公務(wù)卡910張。四是加強地方政府性債務(wù)管理。爭取置換存量債務(wù)債券資金10億多元，對融資平臺2016年底前到期的銀行貸款置換為政府債券，降低利息負擔5000多萬元。建立政府債務(wù)管控機制，對政府債務(wù)分類納入財政預(yù)算管理，加強風險防控。五是穩(wěn)妥有序推進政府購買服務(wù)。推動污水處理、就業(yè)培訓、公益崗位、養(yǎng)老服務(wù)、殘疾人康復(fù)、保障性住房、旅游促銷、公共文化產(chǎn)品等項目實行政府購買服務(wù)，購買服務(wù)規(guī)模達5000多萬元。
　?。ㄎ澹┴斦O(jiān)督深入展開。認真貫徹落實新修訂《預(yù)算法》，開展專題培訓班6批次，培訓500多人次，強化部門預(yù)算執(zhí)行的主體責任，突出財政部門的監(jiān)督責任。充分發(fā)揮財政監(jiān)督作用，推進國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控，實行部門收支月報計劃，強化全過程監(jiān)督管理。開展涉農(nóng)資金、財務(wù)票據(jù)專項整治，共查處問題122個，涉及金額798萬元，整改資金145萬元，處理人員13人。會同市紀委、人社局等部門開展津補貼檢查，對全市“三公經(jīng)費”開支情況不定期開展明查暗訪，規(guī)范部門財務(wù)支出行為。
　　2015年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，在各地各部門和社會各方面的關(guān)心幫助下，全市財政預(yù)算完成情況總體較好。但我們也清醒看到財政預(yù)算執(zhí)行還存在一些問題，主要表現(xiàn)在：一是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難增多，經(jīng)濟增長新動力不足與舊動力減弱的結(jié)構(gòu)性矛盾突出，經(jīng)濟下行壓力向財政傳導，財政收入持續(xù)較快增長壓力很大。二是政策性減收增支因素增多，收支矛盾比較突出。三是財政監(jiān)管力度需進一步加大，財政資金的使用績效有待進一步提高。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，采取有效措施加以解決。
　　三、2016年財政預(yù)算草案
　　2016年，我市經(jīng)濟社會發(fā)展面臨較復(fù)雜的國際國內(nèi)環(huán)境，財政預(yù)算編制面臨的不穩(wěn)定不確定因素較多，實現(xiàn)收支平衡的壓力較大。
　　一方面，收入面臨經(jīng)濟換檔與政策減收雙重壓力。一是由于近幾年財政收入快速增長，受高基數(shù)影響，財政持續(xù)增收難度加大。二是隨著經(jīng)濟增速由高速向中高速轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)持續(xù)低迷，基礎(chǔ)稅源不確定因素增加。三是政策性減收因素增多，國家大量取消行政事業(yè)性收費和政府性基金項目，僅市本級就減收7000萬元以上，同時，進一步加大結(jié)構(gòu)性減稅力度，擴大營業(yè)稅改征增值稅范圍，直接影響財政收入增長。四是傳統(tǒng)稅源增長乏力，新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式的發(fā)展尚不足以彌補傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的“掉位”，可用財力增長十分有限。
　　另一方面，支出面臨各項政策性增支因素密集疊加。一是落實機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革、公務(wù)用車制度改革、事業(yè)單位分類改革、公務(wù)員獎勵性補貼等剛性政策，需增支5600萬元。二是政府債務(wù)還本付息進入高峰期，僅政府債券還本付息就需10586萬元。三是支持圣地車都建設(shè)、保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、社保、節(jié)能環(huán)保等法定支出和政策性支出，推進精準扶貧精準脫貧、加強和創(chuàng)新社會管理等，需要增加項目支出4億元以上。市級預(yù)算收支平衡的矛盾比往年更為突出。
　?。ㄒ唬?016年預(yù)算編制的指導思想和基本原則
　　綜合考慮財政收支增減因素，根據(jù)2016年全市經(jīng)濟工作會議的總體要求，2016年預(yù)算編制的指導思想是：全面貫徹十八屆三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞中央、省關(guān)于深化財稅改革體制改革的總體要求和市委、市政府的決策部署，積極落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險的各項財稅政策措施，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展；推進中期財政規(guī)劃管理，完善跨年度預(yù)算平衡機制；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點保障民生支出、政策支出和重大建設(shè)項目支出，嚴控一般性支出；加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量資金，提高預(yù)算支出績效；強化預(yù)算剛性約束，推進部門預(yù)算公開，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
　　根據(jù)上述指導思想，2016年財政預(yù)算編制堅持以下原則：
　　1、依法編制的原則。按照新《預(yù)算法》要求編制預(yù)算，加強與有關(guān)法律、法規(guī)和制度銜接，體現(xiàn)中央、省的方針政策和市委、市政府的決策部署。
　　2、加強統(tǒng)籌的原則。大力盤活財政存量資金，將各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金納入2016年預(yù)算統(tǒng)籌安排，加大項目資金整合力度，集中財力辦大事。加強公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社保基金預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免資金安排交叉重復(fù)。
　　3、零基預(yù)算的原則。收入預(yù)算編制堅持實事求是，與2016年國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期相匹配。支出預(yù)算編制原則上不考慮上年基數(shù)，根據(jù)政策要求和財力許可安排，有保有壓，有增有減。
　　4、保證重點的原則。預(yù)算安排重點保工資發(fā)放、保正常運轉(zhuǎn)、保民生支出、保改革支出，保證國家、省和市委、市政府出臺政策的落實。嚴格落實中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出。
　　5、注重績效的原則。更加注重預(yù)算執(zhí)行的效率和效益，項目支出安排與資金使用效果相結(jié)合，加強對列入預(yù)算安排的大額支出項目跟蹤進行績效評價。
　　6、跨年平衡的原則。按照國務(wù)院關(guān)于實行中期財政規(guī)劃管理的要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，建立跨年度預(yù)算平衡機制。
　?。ǘ?016年度財政預(yù)算安排
　　綜合考慮全市主要經(jīng)濟預(yù)期指標和財政收支增減因素，本著實事求是、積極穩(wěn)妥，有保有壓、綜合平衡的原則， 2016年全市公共預(yù)算收入預(yù)期目標為48.1億元，比上年增長11%。其中：國稅部門6.86億元，增長13%；地稅部門27.35億元，增長11%；財政部門13.88億元，增長10%。全市地方公共預(yù)算支出計劃159億元，比上年增長12%。
　　1、市本級公共財政預(yù)算
　　（1）2016年公共財政收入預(yù)算
　　按照市級財政收入預(yù)期目標和現(xiàn)行財政體制測算，2016年市級公共預(yù)算總收入238700萬元，比2015年預(yù)算增加23851萬元。其中： 稅收財力收入85000萬元，比2015年預(yù)算增加5909萬元；省專項補助10000萬元；統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金25522萬元（上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3180萬元、一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金14455萬元、部門結(jié)轉(zhuǎn)資金5200萬元、統(tǒng)籌政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2687萬元）；轉(zhuǎn)列公共財政預(yù)算的政府性基金收入4393萬元；國債轉(zhuǎn)貸收入3030萬元；納入預(yù)算管理的非稅收入26464萬元（比2015年預(yù)算減少7932萬元）；根據(jù)現(xiàn)行政策和上年執(zhí)行情況，預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付及其他收入84291萬元。
　　（2）2016年公共財政支出預(yù)算
　　2016年，市級公共預(yù)算總支出安排237789萬元，比上年增加12%。其中：市本級公共預(yù)算支出223015萬元，轉(zhuǎn)移性支出14774萬元。
　　市本級公共預(yù)算支出安排情況：
　?、僖话愎卜?wù)支出22402萬元，主要是保障市直機關(guān)相關(guān)部門正常運轉(zhuǎn)。
　?、趪乐С?30萬元，主要用于軍分區(qū)、工兵團設(shè)施維護補助。
　　③公共安全支出19277萬元，主要是保障市直公安、消防、武警等部門正常運轉(zhuǎn)和平安隨州建設(shè)、城區(qū)治安防控體系建設(shè)。
　　④教育支出22067萬元，主要是落實高職、中職、高中學校學生資助及在校生生均撥款，保障市屬學校正常運轉(zhuǎn)。
　?、菘茖W技術(shù)支出4584萬元，主要是支持科技研究開發(fā)、實施重點科技專項和科學技術(shù)普及。
　　⑥文化體育與傳媒支出6895萬元，主要是支持文化事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
　　⑦社會保障和就業(yè)支出29715萬元，主要是用于財政對社會保險基金補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、自然災(zāi)害救助、最低生活保障等方面。
　?、噌t(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出15781萬元，主要是支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，保障公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、計劃生育、食品和藥品監(jiān)督管理等方面。
　?、峁?jié)能環(huán)保支出5333萬元，主要是支持環(huán)境監(jiān)管能力建設(shè)、環(huán)境治理等方面。
　?、獬青l(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16202萬元，主要是支持城管執(zhí)法、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建筑市場管理與監(jiān)督等方面。
　　?農(nóng)林水事務(wù)支出18565萬元，主要用于農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村綜合改革、扶貧等方面。
　　?交通運輸支出21513萬元，主要用于支持市級公路建設(shè)和水運發(fā)展。
　　?資源勘探電力信息等事務(wù)支出8208萬元，主要用于支持工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管、支持中小企業(yè)發(fā)展等方面。
　　?商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出5531萬元，主要用于商業(yè)流通事務(wù)、旅游業(yè)管理與服務(wù)和涉外發(fā)展服務(wù)等方面。
　　?金融支出300萬元，主要用于金融服務(wù)等方面。
　　?援助其他地區(qū)支出130萬元，主要用于對口援助三峽、援疆項目。
　　?國土資源氣象等事務(wù)支出5322萬元，主要用于國土資源規(guī)劃與管理、土地資源利用與保護、國土整治、地質(zhì)災(zāi)害防治等方面。
　　?住房保障支出10493萬元，主要用于保障性安居工程、住房改革支出等方面。
　　?糧油物資儲備事務(wù)支出851萬元，主要用于糧食政策性掛賬貼息、地方糧食儲備、化肥儲備貼息等。
　　?預(yù)備費2500萬元，按規(guī)定用于突發(fā)性自然災(zāi)害及年初不可預(yù)見事項支出。
　　21其他支出21250萬元，主要為年初預(yù)留機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革、地方政府債券付息、正常增人增資和暫不能劃分到具體功能科目中的支出項目。（詳見附件1）
　　轉(zhuǎn)移性支出安排情況：
　?、賹ι辖Y(jié)算支出7520萬元。其中：地方債券還本支出5770萬元，法院、檢察院上劃基數(shù)1750萬元。
　　②安排對下轉(zhuǎn)移支付8634萬元，其中：公共預(yù)算安排7254萬元，政府性基金安排1380萬元。主要為推進精準扶貧精準脫貧、基層黨組織服務(wù)群眾、潔美家園、農(nóng)村文化廣場建設(shè)、綠滿隨州、村主職干部報酬配套、新農(nóng)村建設(shè)、“兩室”聯(lián)建、網(wǎng)格化管理、菜籃子工程建設(shè)、大洪山風景名勝區(qū)建設(shè)、社區(qū)補助、農(nóng)產(chǎn)品加工技改和升級補助、背街小巷保潔等項目，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，提高縣市保障能力，
　?。?）平衡情況
　　按上述預(yù)算口徑，2016年市級公共預(yù)算收入238700萬元，公共預(yù)算支出237789萬元，收支相抵，結(jié)余911萬元。根據(jù)國發(fā)[2014]45號、國發(fā)[2015]3號文件規(guī)定，預(yù)算結(jié)余911萬元轉(zhuǎn)入市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，按規(guī)定用于彌補以后年度預(yù)算資金缺口，接受市人大及其常委會的監(jiān)督。
　　2、市本級政府性基金預(yù)算
　　2016年，市級納入編制范圍的政府性基金收入預(yù)算110619萬元。包括：國有土地使用權(quán)出讓金99200萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費3921萬元、公用住宅維修基金100萬元、新型墻體材料專項基金1296萬元、人防異地建設(shè)費1200萬元、福彩公益金1492萬元、體彩公益金178萬元、排污費645萬元、污水處理費2553萬元、水資源費34萬元。
　　2016年市級政府性基金支出預(yù)算110619萬元，包括：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)106419萬元、農(nóng)林水支出34萬元、資源勘探信息等支出1296萬元、其他支出2870萬元。（詳見附件2）
　　3、市本級社?；痤A(yù)算
　　根據(jù)省財政廳、人社廳2016年社?；痤A(yù)算編制要求和口徑，市財政局會同市人社局分類編制了社保基金預(yù)算，社?；痤A(yù)算收入36049萬元，社?；痤A(yù)算支出38967萬元，當年結(jié)余-2918萬元（原因是養(yǎng)老保險待遇支出大于征收的企業(yè)養(yǎng)老保險費），累計結(jié)余67211萬元。（詳見附件3）
　　4、市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
　　經(jīng)市國資委測算，2016年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入258.8萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出258.8萬元，其中：資本性支出168.8萬元，費用性支出90萬元。收支相抵平衡。（詳見附件4）
　　5、其他需說明情況
　?。?）政府性專項債務(wù)預(yù)算。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，政府性債務(wù)實行分類納入預(yù)算管理。經(jīng)測算，2016年政府性專項債務(wù)收入90.5億元，其中：政策性銀行貸款67.5億元，企業(yè)和公司債券資金23億元。政府性專項債務(wù)支出90.5億元，其中：項目支出66.54億元，債務(wù)還本付息支出7.45億元，征地及拆遷補償支出14億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年續(xù)建2.46億元。（詳見附件5）
　?。?）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金變動情況。根據(jù)國發(fā)[2014]45號、國發(fā)[2015]3號文件規(guī)定，市本級2015年開始設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2015年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金金額1105萬元，加上2016年預(yù)算轉(zhuǎn)入911萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總余額將達到2016萬元。
　?。ㄈ?016年財政預(yù)算安排的重點
　　2016年財政預(yù)算加大了財政性資金統(tǒng)籌力度，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更加突出以人為本，更加突出公共服務(wù)。一是加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。切實落實新《預(yù)算法》和國務(wù)院相關(guān)政策規(guī)定，按照盤活存量、用好增量的要求，今年統(tǒng)籌專項轉(zhuǎn)移支付、政府性基金、各部門等結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和轉(zhuǎn)列基金2億多元，提高財政保障能力。繼續(xù)加大項目資金整合力度，一般性項目只減不增，取消小、散、亂項目資金3600多萬元，提高項目資金的整體配置效益。二是加大“保吃飯、保運轉(zhuǎn)”力度。堅持首先保吃飯，將國家集中出臺的政策性增支因素和獎勵性補貼都納入財政保障范圍，人員經(jīng)費比上年增加近6000萬元，財政保障水平進一步提高。堅持著重保運轉(zhuǎn)，適應(yīng)取消行政事業(yè)性收費和政府性基金的要求，適當提高部分單位公用經(jīng)費負擔水平，保障部門正常工作需要。三是加大對市委、市政府確定的重點項目保障力度。全力保障精準扶貧精準脫貧、支持中小企業(yè)發(fā)展、綠滿隨州、平安隨州建設(shè)、基層黨組織服務(wù)群眾、村主職干部報酬補助、歷史文化名城保護、地方糧食儲備、5A景區(qū)創(chuàng)建、公共旱廁改造、全民創(chuàng)業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技、文化旅游等項目支出，確保市委、市政府實施重大發(fā)展戰(zhàn)略所需重點支出。四是加大對改善民生和社會管理投入力度。繼續(xù)加大對醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、社會保障、教育、環(huán)保、安全監(jiān)管、保障性住房等投入，對中央、省、市出臺的民生政策基本保障到位。
　　四、完成2016年財政預(yù)算的主要措施
　　2016年是縱深推進財政改革的關(guān)鍵之年，也是“十三五”時期的開局之年，全市財政部門將認真落實市委、市政府的各項決策部署，積極應(yīng)對新常態(tài)下財政領(lǐng)域趨勢性變化，突出問題導向，繼續(xù)實施積極的財政政策，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分發(fā)揮財稅政策促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和培育發(fā)展新動力的重要作用，提高公共產(chǎn)品供給質(zhì)量和效率，保障和改善民生，規(guī)范財政管理，促進全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。主要從以下幾個方面著力：
　?。ㄒ唬┘哟笫杖胝鞴芰Χ?。加強收入分析和監(jiān)控，健全財稅部門征管協(xié)調(diào)機制，狠抓稅收征管，確保稅收收入及時足額入庫；推進非稅收入稅式管理，確保依法征收，應(yīng)收盡收；加強土地出讓金等政府基金收入的征繳，不斷壯大地方財政實力；圍繞政策熱點、經(jīng)濟社會發(fā)展重點，繼續(xù)加大對上爭資力度，保持上級專項資金持續(xù)增長。
　　（二）加大培植財源力度。緊緊抓住國家“一帶一路”、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、中國智造2025等有利機遇，充分發(fā)揮財政在資源、資金配置方面的職能作用，大力推進財源建設(shè)。一是堅持擴大內(nèi)需與拓展出口并重，促進增長方式轉(zhuǎn)變。提高城鄉(xiāng)低收入群體的基本收入，加快實施消費倍增計劃，以現(xiàn)代物流、特色旅游、信息服務(wù)、金融保險、養(yǎng)老健康、社區(qū)服務(wù)等行業(yè)為重點，引導消費觀念轉(zhuǎn)變，推動服務(wù)業(yè)大發(fā)展。落實出口退稅和財政補貼政策，支持企業(yè)挖掘出口潛力，引導企業(yè)鞏固主體市場，開拓新興市場，推動出口結(jié)構(gòu)升級。二是堅持科技創(chuàng)新和節(jié)能減排并重，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。整合財稅資源，更多地采取以獎代補、貼息、參股等市場化運作的方式，推動轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進產(chǎn)業(yè)升級，積極培育壯大一批穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)財源，不斷提高財政可持續(xù)發(fā)展能力。加快發(fā)展新能源、電子信息等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，全面推進“互聯(lián)網(wǎng)+”行動，積極推動移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等與經(jīng)濟社會融合發(fā)展，培育新的財源增長點。用好節(jié)能減排優(yōu)惠政策，加大對節(jié)能技改項目的獎補力度，引導企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能。支持實施節(jié)能產(chǎn)品惠民工程，加強污染治理重點工程建設(shè)，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，培育綠色財源。三是堅持政策激勵和優(yōu)化服務(wù)并重，促進發(fā)展環(huán)境改善。進一步加大對招商引資、精品名牌、馳名商標、突出貢獻等政策扶持力度，進一步落實清費治亂政策，支持招商引資、骨干企業(yè)做大做強，提高龍頭企業(yè)帶動力。繼續(xù)強化融資服務(wù)，加強中小企業(yè)擔保體系建設(shè)，切實用好、做大中小企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金，推廣助保貸、政銀集合貸等金融產(chǎn)品模式，擴大融資規(guī)模，降低融資成本，努力破解融資瓶頸。全力支持城投、建投、交投、高新投經(jīng)營城市，全面推進基礎(chǔ)設(shè)施提升工程，進一步增強產(chǎn)業(yè)支撐能力、公共服務(wù)能力和城市綜合承載力。大力推廣政府和社會資本合作（PPP模式），吸納社會資金投入城市建設(shè)，緩解建設(shè)資金困難。加強服務(wù)專班力量，做好“一企一策”、“大企業(yè)直通車”和“綠色通道”服務(wù)，加大對企業(yè)的幫扶力度，不斷提升財政服務(wù)質(zhì)量。四是堅持市域經(jīng)濟與縣域經(jīng)濟并重，促進區(qū)域均衡發(fā)展。進一步完善縣級基本財力保障機制，加大對縣級轉(zhuǎn)移支付補助力度，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，形成區(qū)域良性互動發(fā)展格局。
　　（三）加大公共財政保障力度。一是加大“三農(nóng)”保障力度。支持農(nóng)田水利建設(shè)、中低產(chǎn)田改造、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村危舊房改造，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；推動優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品規(guī)?；ㄔO(shè)、標準化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)做大做強，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增效；落實對金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款和種養(yǎng)業(yè)保險財稅優(yōu)惠政策，助推“三農(nóng)”改革發(fā)展；全力推進精準扶貧精準脫貧，積極引導社會資本參與扶貧開發(fā)，切實提高貧困農(nóng)民生活水平。二是加大社會保障投入力度。加快構(gòu)建社會保險、社會救助、福利事業(yè)相互銜接的社會保障體系，建立以居家養(yǎng)老為基礎(chǔ)、社區(qū)服務(wù)為依托、機構(gòu)養(yǎng)老為主體的社會化養(yǎng)老體系，積極推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革；實行更加積極的就業(yè)政策，落實鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進一步拓寬就業(yè)渠道；加大財政投入，支持保障性住房建設(shè)，解決更多中低收入群眾住房困難。三是加大社會事業(yè)保障力度。堅持教育優(yōu)先發(fā)展。完善針對不同教育類型的財政支持政策，支持解決教育發(fā)展中的關(guān)鍵問題和薄弱環(huán)節(jié)。適當提高生均公用經(jīng)費補助標準，改善農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學?；巨k學條件，推進城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。引導企業(yè)、社會多渠道投資職業(yè)教育，加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育；完善公共文化服務(wù)體系。優(yōu)先支持涉及農(nóng)村和基層群眾利益的文化建設(shè)，保障圖書館、博物館等公益性文化設(shè)施免費開放，加大對文化遺產(chǎn)、文物遺址的保護力度，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動文化大繁榮；完善公共衛(wèi)生保障機制。加快推進城鄉(xiāng)居民大病保險，進一步減輕群眾的大病醫(yī)藥費用負擔。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，擴大救助范圍。推進社會事業(yè)均衡發(fā)展，促進公共服務(wù)均等化。四是加大民生工程保障力度。集中財力保障市委、市政府決策的重點民生項目建設(shè)和民生實事，切實解決涉及群眾利益的熱點、難點問題，更加注重保障基本民生，更加關(guān)注低收入群眾生活，確保各項民生政策落實，提升人民群眾幸福指數(shù)。
　?。ㄋ模┘哟筘斦母锪Χ取Ｈν七M各項財政改革工作，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是深化預(yù)算管理制度改革。不斷完善政府預(yù)算體系，全面實行預(yù)決算公開；切實加大盤活財政存量資金力度，統(tǒng)籌各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，提升資金配置效益；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善預(yù)算支出定額標準體系；不斷擴大績效評價范圍，逐步建立覆蓋所有財政性資金的績效評價體系；嚴格預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整等事項的法定程序，自覺接受人大和社會各界監(jiān)督。二是推進財政支出管理機制改革。加快推進統(tǒng)籌使用財政資金，建立以縣市為主的統(tǒng)籌使用財政資金管理平臺，結(jié)合深化預(yù)算制度、中期財政規(guī)劃等改革，促進統(tǒng)籌使用財政資金持續(xù)健康發(fā)展；加強國庫資金流量監(jiān)控和預(yù)測，確保支付保障能力，提高國庫資金效益；完善政府采購制度改革，全面實行政府采購公開、公示制度；完善國庫集中支付制度，進一步落實單位的預(yù)算執(zhí)行主體責任，全面實行公務(wù)卡制度，建立財政國庫動態(tài)監(jiān)控機制，強化部門決算的約束，全面建立財政部門對行政事業(yè)單位決算批復(fù)制度。三是加強政府性債務(wù)管理。完善地方政府債務(wù)風險評估和預(yù)警機制，設(shè)置科學合理的債務(wù)風險預(yù)警指標，更加全面、準確地反映債務(wù)的整體風險狀況，實現(xiàn)對債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和安全性的實時監(jiān)控與評估，促進政府性債務(wù)監(jiān)管的科學化、動態(tài)化、常態(tài)化。四是推進政府購買服務(wù)。把適合采取市場化方式提供、社會力量能夠承擔的政府服務(wù)事項，全部納入政府購買服務(wù)范圍，切實推動政府職能轉(zhuǎn)變。五是強化財政監(jiān)管。嚴格落實中央八項規(guī)定、省委六條意見，堅持厲行節(jié)約、反對浪費，從嚴執(zhí)行已出臺的"三公"經(jīng)費、差旅費、會議費、培訓費等管理辦法，規(guī)范財政資金分配、撥付、使用、發(fā)放、監(jiān)管程序，加大監(jiān)管問責力度。六是堅持統(tǒng)籌兼顧。把深化財政改革與推進其他改革緊密結(jié)合起來，充分發(fā)揮財政改革對整體改革的支撐作用，使各項改革推進與財政、社會承受能力相一致，釋放積極的改革紅利。
　　各位代表：2016年財政改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定認真貫徹落實本次會議決議，在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督下，強化責任，真抓實干，努力完成好今年的預(yù)算任務(wù)，為促進“圣地車都”建設(shè)做出新的貢獻。
　　附件：1、預(yù)算相關(guān)名詞解釋
　　2、市本級2016年公共預(yù)算支出明細表
　　3、市本級2016年政府性基金支出明細表
　　4、市本級2016年社會保障基金預(yù)算草案
　　5、市本級2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支表
　　6、市本級2016年政府性專項債務(wù)預(yù)算明細表
　　7、高新區(qū)2016年預(yù)算草案
　　8、大洪山風景名勝區(qū)2016預(yù)算草案

預(yù)算相關(guān)名詞解釋
　　1、財政政策
　　財政政策是政府實施宏觀調(diào)控的重要手段，是政府進行反經(jīng)濟周期調(diào)節(jié)、熨平經(jīng)濟波動的重要工具，也是財政有效履行配置資源、公平分配和穩(wěn)定經(jīng)濟等職能的重要方法，主要通過稅收、補貼、赤字、國債、收入分配和轉(zhuǎn)移支付等手段對經(jīng)濟運行進行調(diào)節(jié)。按照不同的政策目標，財政政策可分為積極財政政策、穩(wěn)健財政政策、適度從緊財政政策和緊縮財政政策。
　　2、財政管理體制
　　財政管理體制也稱為政府間財政關(guān)系，是劃分中央與地方、地方各級政府之間，以及國家與企事業(yè)單位之間資金管理權(quán)限、收支范圍的規(guī)范性、根本性制度。
　　3、政府全口徑預(yù)算管理
　　指將全部政府收支納入預(yù)算，并接受與其性質(zhì)相適應(yīng)的管理和監(jiān)督，使政府預(yù)算做到體系完整、結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責匹配、公開透明。其基本內(nèi)容包括，一是所有政府收支應(yīng)當納入預(yù)算，二是政府預(yù)算體系包括公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保障基金預(yù)算。
　　4、公共預(yù)算
　　指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
　　5、政府性基金預(yù)算
　　指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
　　6、國有資本經(jīng)營預(yù)算
　　指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入主要包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)(股權(quán))轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補一些國有企業(yè)的改革成本等。
　　7、社會保險基金預(yù)算
　　指政府通過社會保險單位繳費、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出的收支預(yù)算。
　　8、預(yù)算績效管理
　　預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預(yù)算管理模式。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
　　預(yù)算績效管理是一個由績效目標管理、績效運行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理共同組成的綜合系統(tǒng)。推進預(yù)算績效管理，要將績效理念融入預(yù)算管理全過程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機組成部分，逐步建立“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理機制。
　　9、地方公共預(yù)算收入
　　指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅收地方分享部分，營業(yè)稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護建設(shè)稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅、煙葉稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
　　10、地方公共預(yù)算支出
　　指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準，用于保障地方經(jīng)濟社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運輸、資源勘探電力信息等事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、金融監(jiān)管等事務(wù)、援助其他地區(qū)支出、國土資源氣象等事務(wù)、住房保障支出、糧油物資儲備事務(wù)、預(yù)備費、國債付息支出和其他支出等。
　　11、稅收收入
　　指國家依據(jù)其政治權(quán)力向納稅人強制征收的收入。目前我國共有19個稅種，其中增值稅、消費稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護建設(shè)稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅、煙葉稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅(暫停征收)等17個稅種由稅務(wù)部門負責征收，關(guān)稅和船舶噸稅由海關(guān)征收，進口，貨物的增值稅、消費稅由海關(guān)部門代征。
　　12、非稅收入
　　指由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財政收入。
　　13、轉(zhuǎn)移支付
　　指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付?，F(xiàn)行我國中央、省、市州對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進地方政府提供基本公共服務(wù)的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉(zhuǎn)移支付，為了實現(xiàn)中央、省、市州特定政策目標，專款專用。
　　14、地方政府債券收入
　　指為實施積極的財政政策，增強地方安排配套資金和擴大政策投資的能力，經(jīng)國務(wù)院批準同意，2009年開始發(fā)行，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為使用和償還主體，由財政部代理發(fā)行并代辦本利息和支付發(fā)行費的可流通記賬式債券。省以下地區(qū)由省級轉(zhuǎn)貸，并由地方向省還本付息。